專技普考申論題
105年
[一般保險公證人] 一般保險公證報告
第 二 題
📖 題組：
一、(一)營建機具綜合保險中機具綜合損失險的保險標的，其保險金額採用之計算基礎為何？請說明計算保險金額應包括的項目有那些？（10 分） (二)如果承保之營建機具因保險事故導致毀損需要修復，但該標的之保險金額不足，其修復費用應採實損實賠基礎或應適用不足額保險的比例分攤？請說明原因。如果毀損之營建機具不能修復或修復費用超過損失前的實際價值，請問該項賠款理算之基礎為何？亦請說明原因。（15 分）
一、(一)營建機具綜合保險中機具綜合損失險的保險標的，其保險金額採用之計算基礎為何？請說明計算保險金額應包括的項目有那些？（10 分） (二)如果承保之營建機具因保險事故導致毀損需要修復，但該標的之保險金額不足，其修復費用應採實損實賠基礎或應適用不足額保險的比例分攤？請說明原因。如果毀損之營建機具不能修復或修復費用超過損失前的實際價值，請問該項賠款理算之基礎為何？亦請說明原因。（15 分）
📝 此題為申論題，共 2 小題
小題 (二)
如果承保之營建機具因保險事故導致毀損需要修復，但該標的之保險金額不足，其修復費用應採實損實賠基礎或應適用不足額保險的比例分攤？請說明原因。如果毀損之營建機具不能修復或修復費用超過損失前的實際價值，請問該項賠款理算之基礎為何？亦請說明原因。（15 分）
思路引導 VIP
本題測驗營建機具綜合保險（CPM）理賠實務中的兩大核心概念：「不足額保險的比例分攤」與「全損時的理算基礎」。思考時應先界定CPM的保險金額基礎為『重置價值』，再依『部分損失（修復）』與『全部損失』兩種情境，分別套用『保費公平原則（比例分攤）』與『損害填補原則（實際價值）』進行論述。
小題 (一)
營建機具綜合保險中機具綜合損失險的保險標的，其保險金額採用之計算基礎為何？請說明計算保險金額應包括的項目有那些？（10 分）
思路引導 VIP
考生看到此題應立刻聯想到營建機具綜合保險（CPM）基本條款對保額的特殊規定：採「重置價格」（新品價格）而非「實際現金價值」。接著應拆解「重置價格」的構成要件，思考將全新機具從出廠運送至工地並組裝到可運作狀態所需涵蓋的所有附加費用（如運費、關稅、安裝費）。
營建機具理賠原則
💡 區分「部分損失」與「全部損失」決定理賠基礎與折舊扣除。
| 比較維度 | 部分損失（修復） | VS | 全部損失（全損） |
|---|---|---|---|
| 理賠基礎 | 比例分攤（若保額不足） | — | 實際價值 (ACV) |
| 折舊處理 | 更換新零件不扣折舊 | — | 必須扣除已使用折舊 |
| 主要原則 | 保費對價平衡與公平 | — | 損害填補與禁得利益 |
| 發生條件 | 修復費用 < 實際價值 | — | 不可修或修復費 > 實價 |
💬分損重比例（不扣舊），全損重實值（扣折舊），兩者皆為落實保險公平性。
