普考申論題
107年
[經建行政] 貨幣銀行學概要
第 一 題
📖 題組：
請回答下列有關銀行「資本適足率」的問題：
請回答下列有關銀行「資本適足率」的問題：
📝 此題為申論題，共 3 小題
小題 (一)
何謂銀行的「資本適足率」？請詳述。（5 分）
思路引導 VIP
本題要求解釋「資本適足率 (Capital Adequacy Ratio, CAR)」。思路應從公式切入：自有資本與風險性資產的比例。接著說明分子（合格資本）與分母（風險性資產）的意涵，並點出其核心目的：衡量銀行吸收潛在損失的能力。
小題 (二)
金融主管機關為何要求銀行須達到一定比率的資本適足率？（4 分）
思路引導 VIP
思考「為何要管制銀行資本」。銀行多數資金來自大眾存款，具有高槓桿特性。若無資本要求，銀行會有誘因進行高風險投資（道德風險）。要求資本適足率是為了：保護存款人、維持金融體系穩定（防範系統性風險）、抑制銀行的道德風險。
小題 (三)
目前（民國 107 年）我國金融監督管理委員會要求銀行的資本適足率不得低於多少？明年（民國 108 年）此一比率將提高為多少？（4 分）
思路引導 VIP
這是一題時事記憶題。考查考生是否掌握我國配合實施「巴塞爾資本協定三（Basel III）」的時程與標準。法定最低資本適足率原為 8%，但 Basel III 要求逐年增提「資本緩衝（Capital Conservation Buffer）」。需回憶 107 年與 108 年的最終規定標準。