專技普考
108年
[人身保險代理人] 人身保險經營概要
第 24 題
下列有關我國人壽保險業法令遵循制度之規範何者錯誤？
- A 法令遵循單位應建立年度全公司之法令遵循風險管理及監督架構
- B 人壽保險業法令遵循單位之設立隸屬於董事會
- C 保險業之總機構法令遵循主管，職位應相當於副總經理
- D 保險業總機構營業單位、資金運用單位、資訊單位與其他管理單位及國外分公司應指派人員擔任該單位法令遵循主管，負責辦理法令遵循業務
思路引導 VIP
請試著思考：在企業內部控制的「三道防線」理論中，『負責日常業務合規監督』的單位，與『擁有獨立查核權、負責事後監督全公司』的單位，在報告層級上應該有什麼樣的區隔？哪一個單位更需要直接對董事會負責以維持其高度的獨立性？