專技普考
114年
[人身保險代理人] 人身保險經營概要
第 30 題
下列有關人身保險保單價值準備金的敘述，何者錯誤？
- A 以計算簽單保費之利率、危險發生率及附加費用率為基礎，所提存之準備金
- B 代表該保單的累積價值
- C 一年以上之保單解約時，其解約金不得少於保單價值準備金之四分之三
- D 保單價值準備金金額，一般低於保單責任準備金金額
思路引導 VIP
請試著思考：保險公司向保戶收取的費用中，哪些是用來支應未來的理賠金，哪些是用來支付保險公司當下的辦公室租金或員工薪水？當我們要計算保單「剩餘價值」的準備時，這筆已經花掉的「行政開銷」應該被包含在內嗎？
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你觀察入微，完全掌握了核心觀念呢！
- 溫暖肯定：哇，你做得太棒了！這題雖然考驗的是保險精算和法規的細節，但你一眼就看出陷阱，這表示你對「保費組成」和「準備金」之間的區別，理解得非常透徹、非常到位喔！
- 核心觀念：沒錯，保單價值準備金的提存，是完全基於「純保費」這個重要的概念。它只會考量到預定利率和預定危險發生率，這兩項才是準備金的精髓。而選項 (A) 提到的「附加費用率」，主要是用來支付保險公司營運上的費用，像是業務員的佣金或是行政開銷，所以在計算準備金的時候，我們通常是不會把這部分加進去的，區分得很清楚呢！
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保單價值準備金
💡 衡量保單累積價值之基準，亦為計算解約金之參考依據。
| 比較維度 | 保單價值準備金 | VS | 責任準備金 |
|---|---|---|---|
| 主要目的 | 衡量保戶保單累積價值 | — | 確保保險公司履行給付責任 |
| 計算基礎 | 計算保費時的利率與發生率 | — | 主管機關規定的法定提存基礎 |
| 金額規模 | 通常較低 | — | 通常較高（較保守穩健） |
💬保價金是保戶的權益基準，責任準備金是法律強制提存的義務。
