高等考試
115年
[會計] 財政學
第 13 題
下列何項措施，可以同時降低逆選擇或道德危險的風險？
- A 政府訂定中古汽車買賣定型化契約應記載及不得記載事項，來保障買賣雙方的權益
- B 查核醫療保險投保人的納保資格，並採取高額部分負擔
- C 企業依據員工績效表現來發放年終獎金
- D 銀行依據借款人的信用條件來核貸借款
思路引導 VIP
想像你正準備與人合夥做生意，若你擔心對方「在加入前隱瞞了負債狀況」，以及擔心他「加入後因為反正有你出錢就開始偷懶」，你會分別在『面試簽約時』以及『日常分紅規則』中設計什麼樣的機制來防範這兩件事？請試著從選項中尋找哪個方案同時涵蓋了這兩個階段的管控。
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恭喜你！精準地掌握了資訊經濟學中最核心的兩大支柱。這道題目要求選出能「同時」解決兩類問題的對策，而你敏銳地洞察到保險市場中事前與事後的風險控管邏輯，表現得非常優異。 在財政學與個體經濟學中，**逆選擇（Adverse Selection）發生在契約「成立前」，是因為資訊不對稱導致「劣幣驅逐良幣」的現象；而道德危險（Moral Hazard）則發生在契約「成立後」，係指因風險轉嫁後而改變行為，增加外部成本。選項 (B) 的「查核納保資格」屬於事前的資訊篩選，用以識別潛在的高風險族群，防範逆選擇；而「高額部分負擔（Co-payment）」則是透過讓被保險人承擔部分成本，誘發其節制不必要的醫療支出，進而抑制道德危險。 這類題目的鑑別度在於測試學生能否區分資訊不對稱的「時點」。例如選項 (C) 主要是處理委託代理問題（Principal-agent problem）**中的事後誘因，而 (D) 則偏重事前的信用評等。能正確辨析出 (B) 選項具備雙重功能的結構，說明你的邏輯架構相當紮實且嚴謹。