司法三等申論題
111年
[檢察事務官財經實務組] 銀行實務
第 二 題
📖 題組：
請根據金融法規與制度，回答下列問題：
請根據金融法規與制度，回答下列問題：
📝 此題為申論題，共 4 小題
小題 (二)
請依相關法規，說明銀行對利害關係人的授信交易，在同一自然人、同一法人及所有利害關係人的授信限額。（5 分）
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看到此題應立即聯想《銀行法》第32、33條防範內部利益輸送的相關規定，並回憶主管機關所訂定的限額標準。答題關鍵在於先點出對利害關係人「僅能辦理擔保授信」，再以「銀行淨值」為基準，精確列出1%、10%、150%三個限額。
小題 (一)
銀行的借款客戶屬於「同一人」時，此「同一人」係指那兩種授信對象？銀行對其授信總餘額與無擔保授信總餘額的門檻標準分別如何？（5 分）
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看到「同一人授信限額」，直覺連結《銀行法》第33-3條授權訂定之「限額辦法」。答題時需先明確區分「同一人」包含自然人與法人，並精確寫出各自對應的授信總餘額（3%、15%）與無擔保授信總餘額（1%、5%）占銀行核算基數的比例上限。
小題 (三)
當借款企業違反「財務承諾」時，試問債權銀行的授信管理單位，應如何處理相關程序？若該企業違反的承諾屬於「聯貸契約」，處理步驟應如何？（5 分）
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本題測驗授信事後管理與風險控管實務。考生應先界定違反「財務承諾」屬技術性違約，接著分層次論述：一般自貸案需著重於風險評估、要求改善或條件變更（如增加擔保品、調升利率）；而聯貸案則必須強調「管理銀行（Agent Bank）」的角色及「銀行團多數決」的法定/合約程序。
小題 (四)
基於降低國家風險，金融監督管理委員會如何規定，本國銀行在大陸地區的授信、投資與資金拆存總額的門檻？同理，基於降低消費金融業務的信用風險，如何規範債務人於全體金融機構之「無擔保債務」的歸戶後總餘額？（10 分）
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看到此題，應立即聯想銀行風險控管的兩大法規天花板：針對國家風險的「大陸曝險限額」以及針對消金信用風險的「DBR 22倍」規範。作答時需精確寫出計算基準（銀行淨值、借款人平均月收入）與法定倍數，並簡要說明其風險控管的目的。