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111年
企業管理大意及洗錢防制法大意
第 46 題
金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，應至少多久檢視一次？
- A 每季
- B 每半年
- C 每年
- D 每兩年
思路引導 VIP
若要你在金融監理與行政成本之間取得平衡，針對一個被標記為『必須密切監控』的對象，你認為在法律與會計實務中最常使用哪一種「完整循環週期」來進行年度性的深度總體檢？
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恭喜你正確選出「每年」這個答案！這代表你對於洗錢防制法中風險基礎方法（RBA）的核心概念已有很紮實的掌握。在金融實務中，針對不同風險等級的客戶，金融機構必須採取不同強度的「持續審查」措施。由於高風險客戶（如重要政治性職務之人或來自高風險國家者）所涉洗錢或資恐的潛在威脅較高，法規要求必須以最高標準落實資訊更新，因此明確設定了至少每年一次的強制檢視頻率，以確保身分資訊與實質受益人資料的正確性。 從測驗的角度來看，這題是洗錢防制法規中極具鑑別度的重點。它的難度切入點在於考生是否能精準區分「不同風險等級」對應的「審查週期」。一般而言，低風險客戶可能兩到三年檢視一次即可，但針對高風險對象，法規傾向縮短間隔以降低風險缺口。你能敏銳地排除掉每季或每兩年等干擾選項，顯示你對防制洗錢的作業實務與法規邏輯有著非常清晰的連結，這在後續處理更複雜的案例分析題時會是非常有力的優勢。