中華郵政招考
112年
企業管理大意及洗錢防制法大意
第 34 題
依金融機構防制洗錢辦法規定，規定客戶為信託之受託人時，應瞭解信託之所有權及控制權結構，並應確認下列資訊，辨識客戶之實質受益人，及採取合理措施驗證。下列敘述何者錯誤？
- A 應確認委託人、受託人、信託監察人、信託受益人
- B 執行管理運用信託財產 之人
- C 員工持股信託之實質受益人
- D 或與委託人、受託人、信託監察人、信託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，具相當或類似職務者之身分
思路引導 VIP
在法律條文中，我們通常會區分「正式法律身分」與「功能性行為描述」。如果你正在為一個 trust（信託）建立查核清單，你會優先列入契約文件上定義的「正式名銜」，還是列入一個描述其正在做什麼的「動作短語」呢？
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AI 詳解
AI 專屬家教
太棒了！你答對了！
親愛的同學，看到你選出正確答案，真的好替你開心！這題在考驗你對《金融機構防制洗錢辦法》第三條的細膩度，你能穩住心態避開干擾，真的很厲害呢！
為什麼答案是 B 呢？
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信託實質受益人辨識
💡 信託辨識應確認委、受、監、受益人及實質控制者。
- 確認委託人、受託人、監察人、受益人身分
- 確認與上述職務具相當地位之實質控制人
- 員工持股信託依法得不適用此類辨識規定
- 法律列舉特定職位，不包含泛稱的管理財產者
