司法三等申論題
106年
[檢察事務官財經實務組] 銀行實務
第 一 題
📖 題組：
試回答下列各題： (一)依據「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」（民國 99 年 3 月 29 日以金管銀國字第 09900039290 號令發布施行），說明銀行業務的自行查核種類及查核頻率。（6 分） (二)就銀行的理財專員而言，何謂 KYC（know your customer）？（5 分） (三)依據民國 106 年 6 月 19 日公布的「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則」之規定，自然人須符合那三項條件，可以書面向銷售衍生性金融商品的銀行申請為專業投資人之自然人？（9 分） (四)光票（Clean Bill）可分成那些種類？（8 分）
試回答下列各題： (一)依據「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」（民國 99 年 3 月 29 日以金管銀國字第 09900039290 號令發布施行），說明銀行業務的自行查核種類及查核頻率。（6 分） (二)就銀行的理財專員而言，何謂 KYC（know your customer）？（5 分） (三)依據民國 106 年 6 月 19 日公布的「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則」之規定，自然人須符合那三項條件，可以書面向銷售衍生性金融商品的銀行申請為專業投資人之自然人？（9 分） (四)光票（Clean Bill）可分成那些種類？（8 分）
📝 此題為申論題，共 4 小題
小題 (一)
依據「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」（民國 99 年 3 月 29 日以金管銀國字第 09900039290 號令發布施行），說明銀行業務的自行查核種類及查核頻率。（6 分）
思路引導 VIP
本題測驗考生對銀行內部控制基本法規的熟稔度。看到「自行查核」，應直覺聯想其為銀行風險防線的「第一道防線」，並迅速將其分類為「一般」與「專案」兩大類，再分別對應其法定的最低辦理頻率（每月與每半年）。
小題 (二)
就銀行的理財專員而言，何謂 KYC（know your customer）？（5 分）
思路引導 VIP
看到「KYC」這題，首先要直接翻譯並定義「認識你的客戶」的核心概念。接著，連結到理財專員的實務工作，說明其涵蓋的評估構面（財務狀況、投資經驗、風險偏好），最後點出 KYC 的兩大實務目的：落實適合度原則（保護消費者）與防制洗錢。
小題 (三)
依據民國 106 年 6 月 19 日公布的「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則」之規定，自然人須符合那三項條件，可以書面向銷售衍生性金融商品的銀行申請為專業投資人之自然人？（9 分）
思路引導 VIP
看到「專業投資人（自然人）」的資格條件，應立即聯想金融法規中防範不當銷售的「三大護城河」：財力門檻、專業能力、自我負責意願。答題時務必寫出具體的財力金額（新臺幣3000萬等）與例外規定，並點出「專業知識與經驗」及「書面同意書」兩個要件，以獲取完整分數。
小題 (四)
光票（Clean Bill）可分成那些種類？（8 分）
思路引導 VIP
看到「光票（Clean Bill）」應聯想到外匯實務中未附帶商業單據的金融票據。解題時需依據發票人身分及票據性質進行分類，並簡要說明各自在銀行實務中的特性與風險。