第 二 題

【爭點分析】 本題涉及金融機構在業務關係存續期間，面對系統觸發多次異常交易警示或接獲他行聯防通報時，應如何落實「持續審查客戶身分（Ongoing CDD）」及「交易監控與申報」機制。 【大前提：法規與實務見解】

【爭點分析】 本題涉及金融機構於辦理企業戶開戶（建立業務關係）時，遇有疑似洗錢或資恐之高風險表徵（如資本額低、無地緣關係、共用地址等疑似空殼公司特徵），應如何依《金融機構防制洗錢辦法》落實「確認客戶身分（CDD）」及「強化審查措施（EDD）」之機制。 【大前提：法規與實務見解】

【爭點分析】 本題涉及當金融機構發現既有客戶之實際交易行為與其原申報之業務性質顯不相符時，應依法啟動之「再次確認客戶身分」及「客戶資訊更新」之內部控制機制。 【大前提：法規與實務見解】

【爭點分析】 本題涉及企業戶具備高度異常洗錢表徵（交易金額與資本額顯不相當），且已遭通報設定為「警示帳戶」之極高風險情況下，金融機構執行盡職調查（Due Diligence）時未落實「強化確認客戶身分措施（EDD）」及實質審查資金來源之缺失。 【大前提：法規與實務見解】