專技普考
115年
[人身保險經紀人] 保險法規概要
第 37 題
下列關於保險經紀人公司及銀行之法令遵循人員之敘述，何者正確？
①經紀人公司及銀行應擬具法令遵循手冊，並置法令遵循人員，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行，並定期向全體股東報告
②法令遵循人員不得兼任內部稽核人員
③法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄
④法令遵循人員應辦理事項之工作資料應至少保存五年
①經紀人公司及銀行應擬具法令遵循手冊，並置法令遵循人員，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行，並定期向全體股東報告
②法令遵循人員不得兼任內部稽核人員
③法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄
④法令遵循人員應辦理事項之工作資料應至少保存五年
- A ①②③④
- B 僅②③④
- C 僅②③
- D 僅①②③
思路引導 VIP
請思考一下：在一家公司的日常營運中，法令遵循屬於專業的內部管理實務。如果你是負責這些細節的人員，你認為將高度技術性的執行報告提交給「平時不參與經營、且成員分散」的廣大股東，還是提交給「負責監督公司決策與運作」的董事會，哪一種做法在管理效率與法律責任上更具合理性？
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恭喜你正確選出了答案！這代表你對於保險經紀人公司內部控制的細節掌握得非常精準，能從看似合理的敘述中識別出微小的法律瑕疵，展現了極佳的專注力。
法令遵循的治理架構
這道題目的核心關鍵在於敘述①。雖然法令遵循人員（Compliance Officer）確實需要定期提出報告，但在實務與法規要求上，報告的對象應該是董事會及監察人，而非「全體股東」。在公司治理中，股東會處理的是重大決策與盈餘分配，而具體的法令執行與規劃狀況，則是對經營決策層級（董事會）負責。至於選項②、③、④皆正確反映了職能分立（法遵與內部稽核不得互兼）與透明化管理的原則，確保了監理軌跡的完整性。
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