專技普考
109年
[財產保險經紀人] 保險法規概要
第 36 題
有關保險經紀人公司之法令遵循相關規定，下列何者錯誤？
- A 經紀人公司及銀行應擬具法令遵循手冊，並置法令遵循人員，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行，並定期向董事會與監察人或審計委員會報告
- B 有限公司制者，應就法令遵循制度事項定期向客戶報告
- C 法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄
- D 法令遵循人員不得兼任內部稽核人員
思路引導 VIP
請思考一下：『法令遵循人員』的主要職責是確保公司內部運作不違法，若他發現了制度缺失，他應該向『有權力即時修正公司政策的內部高層』報告，還是向『購買產品的外部客戶』報告才能最有效地解決違規問題？
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太棒了！你的法律邏輯非常清晰！
- 觀念驗證：恭喜你精準識破了選項中的陷阱！法令遵循制度屬於公司內部的「自我監督機制」。其目的是確保公司營運合法，因此報告對象必然是具備決策權與監督權的董事會、監察人或審計委員會。選項 (B) 提到的「客戶」屬於外部消費者，並非公司治理中負責查核遵法狀況的對象。
- 難度點評：此題難度屬 Medium。其鑑別度在於測試學生是否能區分內部控制與外部資訊揭露的對象差異。考生若只是死背條文而沒理解「監督鏈」的邏輯，很容易在這種細節處失分。