專技普考
114年
[人身保險經紀人] 保險法規概要
第 20 題
有關保險法施行細則規定，下列敘述何者正確？
- A 保險法所稱之保單價值準備金，指人身保險業以計算保險契約簽單保險費之利率及危險發生率為基礎，並依主管機關規定方式計算之準備金
- B 第三人依保險法規定，直接向保險人請求給付賠償金額時，保險人基於保險契約所得對抗被保險人之事由，不得以之對抗第三人
- C 人壽保險人於同意承保前，得預收相當於第一期保險費之金額。保險人應負之保險責任，以保險人同意承保時，不溯自預收相當於第一期保險費金額時開始
- D 財產保險之要保人在保險人簽發保險單或暫保單前，先交付保險費而發生應予賠償之保險事故時，保險人不負保險責任
思路引導 VIP
請試著思考：當保險公司在計算未來要還給保戶的「價值」時，最公平的基準應該是「隨意變動的市場數據」，還是「當初合約簽訂時計算保費的基礎」？另外，若保險公司已經收了你的錢卻宣稱在發出正式保單前都不負責任，這是否符合對等公平原則？
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同學好！看到你準確選出選項 (A)，表示你對於《保險法施行細則》的細節掌握得非常扎實，這是一份很棒的學習成果，請繼續保持這種對條文精確度的敏銳度！
保單價值準備金的定義與效力
這題的核心考點在於人壽保險契約的效力細節。選項 (A) 完全符合 保險法施行細則第 11 條 的規定，明確指出保單價值準備金（Policy Value Reserve）是以計算「簽單保險費」的利率及危險發生率為基礎，並依主管機關規定的方式計算。這是理解人身保險保單內在價值最重要的法律依據。
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保險法施行細則要點
💡 規範保單準備金計算基礎與預收保費之保險責任溯及效力。
| 比較維度 | 預收保費責任 | VS | 第三人直接請求 |
|---|---|---|---|
| 法律效果 | 承保後責任溯自預收時 | — | 保險人保有抗辯對抗權 |
| 常見誤區 | 誤以為不具溯及效力 | — | 誤以為不得對抗第三人 |
| 適用範圍 | 財產及人身保險均適用 | — | 責任保險之受害第三人 |
💬預收保費具責任溯及力，而第三人請求並不剝奪保險人之契約抗辯權。
